Gemeinde-Finanzplanung: Das Zauberwort heisst «ganzheitlich»

Gemeinde-Finanzplanung: Das Zauberwort heisst «ganzheitlich»

Die jährliche Finanz- und Budgetplanung ist auch in normalen Zeiten für viele Gemeinden eine Herausforderung. Die noch nicht absehbaren Folgen der COVID-19-Pandemie machen es jetzt zusätzlich schwer. Im Loanboox-Webinar wurden die wichtigsten Grundlagen und Beispiele für eine solide, finanzielle Steuerung von Gemeinden aufgezeigt. Wichtigste Erkenntnis: Das Zauberwort heisst «ganzheitlich».

Der Leitfaden, den die Fachhoschule Graubünden auf Anfrage des Schweizer Gemeindeverbandes erstellt hat, zeigt, wie es gemacht wird: Leitbild, Strategie- und Legislaturplan, dazu die integrierte Aufgaben- und Finanzplanung (IAFP) und schliesslich die Liquiditätsplanung. Domimik Just, Professor für Finanz- und Rechnungswesen an der FH Graubünden, geht die einzelnen Schritte durch. Klicken Sie auf das Bild, um mehr zu erfahren.

Integrierter Aufgaben- und Finanzplan macht es leichter

«Es gibt Gemeinden, die haben das alles nicht», erklärt er und verweist auf das Schweizer Milizsystem und die vielen kleinen Gemeinden, in denen Finanzverwaltung nebenamtlich betrieben wird. Diese Gemeinden hätten es bei einer langfristigen und nachhaltigen Planung von grösseren Projekten deutlich schwerer, so Just. Deshalb sei zumindest die Minimal-Variante der IAFP empfehlenswert – und mit dem Leitfaden auch relativ einfach umsetzbar. «Man muss finanzielle Steuerung als ganzheitliches Thema betrachten», sagt Just.

«Der IAFP zeigt, was das für Auswirkungen für uns hat»

Patricia Bär macht die Theorie an einem Fallbeispiel deutlich. Die Leiterin des Direktionsfinanzdienstes der Stadt Bern berichtet über die Finanz-Planung für die neue 50-Meter-Schwimmhalle. Kostenpunkt 75 Mio. Franken.

Im Video erklärt sie, wie das Projekt in die Budgetplanung integriert wurde.

Investitionen nicht aufschieben

Patricia Bär räumt ein, dass auch die Stadt Bern mit dem Thema Neuverschuldung zu kämpfen hat: «Das hat aber nicht unbedingt mit COVID-19 zu tun.» Bereits 2020 seien die Steuereinnahmen weniger hoch gewesen als erwartet. Man habe mit einem Sparmassnahmen-Paket reagiert, dass aber geplante Investitionen – wie z.B. Schulneubauten oder die Erneuerung von Sport- und Wasseranlagen – nicht berührt. Um so wichtiger sei es, eine möglichst exakte Finanz- und Budgetplanung aufzustellen.

Auch Andi Burri, Co-Founder und Loanboox-Geschäftsführer Schweiz, spürt die Unsicherheiten in den täglichen Gesprächen mit Finanzverwaltern. Zusätzlich zu Corona-bedingten Mehrausgaben und geringeren Steuereinnahmen, beschäftigten Negativzinsen und drohender Bonitätsverlust die Gemeinden. «Da versuchen wir, mit unserer Expertise unterstützend und beratend zur Seite zu stehen», so Burri.

Studiendetails: Wie COVID-19 öffentliche Haushalte belastet

Eine aktuelle Studie des Schweizerischen Städteverbands (SSV) und der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft PwC zeigt, wie COVID-19 öffentliche Haushalte belastet. Danach werden die Steuereinnahmen in 2021 deutlich einbrechen und viele Städte und Gemeinden müssen sich verschulden.

Es wird eine Durststrecke für Kantone und Gemeinden, was die Steuereinnahmen betrifft, bei einem gleichzeitigen Anstieg der Ausgaben. So schätzen es zumindest die 15 Kanonte und 77 Gemeinden, respekt. Städte ein, die an der Umfrage teilgenommen haben. Nach einem Einbruch im laufenden Jahr wird zwar mit einem Ende der Krise in 2022 gerechnet, doch es stellt sich die Frage, wie lange die Nachwehen noch spürbar sein werden.

Quelle: PwC 

Mehrkosten vorallem im Gesundheits- und Sozial-Bereich

Die Studie zeigt, dass die meisten Städte und Gemeinden in 2020 und 2021 deutliche Mehrkosten im Gesundheits- und Pflegebereich sowie bei Sozialleistungen tragen müssen. Hinzu kommen Kosten, die durch die direkte Pandemie-Bekämpfung entstehen – zum Beispiel Krisenstäbe oder Personal für Hygienekonzepte. Und sie zeigt auch, dass diese Belastungen bei den Kantonen viel schneller zurückgehen als auf Städte- und Gemeinde-Ebene. Dort rechnet man mit einem Schuldenwachstum von 72 Prozent.

Ein weiterer Faktor ist laut Studie die im vergangenen Jahr in Kraft getretene Steuerreform (STAF). So seien die Einnahmen bei der Unternehmenssteuer bereits 2020 im Vergleich zu 2019 gesunken. Die Gemeinden bekämen diesen Effekt – wegen der variierenden Umsetzung der Kantone – unterschiedlich zu spüren. Grundsätzlich werde der Effekt jedoch überall deutlich sein. 

Generelle Steuererhöhungen sind gar nicht zielführend. Temporär kann ich mir eine Erhöhung der Mehrwertsteuer vorstellen. Allerdings in sehr beschränktem Ausmass.

Ernst Stocker, Regierungsrat, Finanzdirektor des Kantons Zürich und Präsident der Finanzdirektorenkonferenz

Kurz- und mittelfristig stabilisieren

Interessant ist die Angabe der Studienteilnehmer im Hinblick auf ihre Stabilisierungsmassnahmen. Der überwiegende Teil der Städte und Gemeinden fokussiert sich demnach auf kurz- und mittelfristige Stabilisierungsmassnahmen (36% und 51%) – nur 11% planen langfristig und legen dabei besonderes Augenmerk auf Steuerfuss und Investitionen.

«Hybride» Kundenbetreuung: das Beste aus beiden Welten

«Hybride» Kundenbetreuung: das Beste aus beiden Welten

Digital UND persönlich lautet die Zauberformel. Hybride Kundenbetreuung verbindet das Beste aus beiden Welten miteinander: ausgereifte, sichere digitale Technologie und Menschen, die die Bedürfnisse der Kunden verstehen. Hier erklären wir, wie das mit Loanboox funktioniert.

Aktuelle Neuigkeiten zu Loanboox Blog Bild Strategie

Transparenz, Nachvollziehbarkeit, Effizienz und Kostenersparnis – das sind die Pluspunkte der Digitalisierung. Online-Plattformen ermöglichen es uns, Produkte und Dienstleistungen mit wenigen Klicks zu vergleichen und zu bestellen. Auch in der Arbeitswelt sind viele digitale Prozesse längst Standard, ohne, dass wir noch darüber nachdenken: E-Mails, Cloud-basierte Datenspeicherung oder ERP-Systeme für Lagerung und Vertrieb.

Doch nicht alles was glänzt, ist Gold. Und natürlich stellt sich der ein oder andere auch die durchaus berechtigte Frage: Warum soll ich ein gut funktionierendes analoges System nicht weiter nutzen und mit etwas Neuem ersetzen?

Zu viel Respekt vor Frau und Herr Chat Bot

Untersuchungen der Hochschulen Luzern und Konstanz haben ergeben: Die grundsätzliche Bereitschaft von Finanzverwaltern, digitale Plattformen zur Liquiditätsbeschaffung zu nutzen, ist in den vergangenen Jahren deutlich gestiegen. Aber sie zeigen im Umkehrschluss auch, wie wichtig der persönliche Kontakt beispielsweise zu einem Berater ist. Und wie gross der Respekt vor der digitalen Anonymität oder komplizierten Programmen ist. 

Kombinierte, hybride Dienstleistungen aus emphatischem Kundenkontakt und digitaler, skalierbarer Plattform, wie sie auch Loanboox anbietet, werden deshalb zur Finanzierungs-Planung oder Mittelbeschaffung bevorzugt.

So geht «hybrid» mit Loanboox

Loanboox für Finanzierungen:

Verwenden Sie die Plattform selbstständig oder nehmen Sie die persönliche Betreuung durch einen Loanboox Kundenbetreuer in Anspruch – ganz auf Ihre jeweiligen Bedürfnisse zugeschnitten.

a) Plattform

Sie mögen digitale Prozesse und bestimmen selbst wann und wie Sie die Finanzierung aufsetzen? Dann ist die Plattform das Richtige für Sie – 24/7 erreichbar.

b) Persönlicher Support

Sie schätzen den persönlichen Austausch, nehmen gerne das Telefon in die Hand oder schreiben eine E-Mail? Unser erfahrenes Team berät Sie gerne und publiziert Ihre Finanzierung für Sie an alle Investoren. Oder es muss schnell gehen und Sie benötigen eine Finanzierung innerhalb weniger Stunden? Auch das ist kein Problem – wir sind im ständigen Austausch mit unseren Investoren und holen aktiv Angebote für Sie ein. Melden Sie sich unkompliziert: Per Telefon 055 220 78 20 oder per Mail: info@loanboox.ch

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Egal für welches Modell Sie sich entscheiden, folgende Vorteile sind Ihnen garantiert:

  • Über Loanboox wird Ihre Anfrage sofort und unkompliziert in nur 3 Minuten mit durchschnittlich 120 für Sie relevante institutionelle Kapitalgeber in der Schweiz geteilt
  • Sie erhalten im Schnitt 7 attraktive Angebote von 3-4 Kapitalgebern
  • Bei Anfragen, die ausschliesslich über Loanboox und keine weitere Kanäle ausgeschrieben werden, ist die Anzahl der Angebote noch höher: diese bekommen im Schnitt 10 Angebote von 4-5 Investoren.

Über 1’000 Kreditnehmer in der ganzen Schweiz haben bisher knapp 3’000 Finanzierungen über Loanboox angefragt – wollen Sie auch?

 

Loanboox Advice für die Planung von Investitionen und Kosten-Simulation:

Sind Sie mit den folgenden Fragen konfrontiert und müssen Antworten darauf in einer Finanzkomission oder auf der politischen Ebene liefern?

  • «Mit welchen Zinssätzen können wir am Markt rechnen?»
  • «Unsere Stadt will die besten Konditionen aber auch eine Absicherung, für den Fall, dass die Zinsen langfristig steigen sollten. Wie strukturiere ich das und was kostet mich das?»
  • «Welche Optionen habe ich, damit unsere Gemeinde keine Negativzinsen bezahlen muss bei geringeren Freigrenzen?»

Dann hilft Ihnen eine Kosten-Simulation oder das Aufzeigen von Varianten als Werkzeug, um diese Entscheidungsmeetings sachlich führen zu können. Mit der Erfahrung aus mehr als 4000 Transaktionen und einem angefragten Kreditvolumen von über 60 Mrd. CHF kann Loanboox an dieser Stelle mit dem neuen Service «Loanboox Advice» unterstützen. 

Erster «Green Event» bei Loanboox

Unsere firmeninternen Innovation Days im Winter hatten es in sich. Viele Ideen wurden ausgetüftelt, diskutiert und analysiert. Eine Gruppe widmete sich speziell den UN Sustainable Goals (SDGs) und überlegte sich, was Loanboox für einen Beitrag zur Nachhaltigkeit leisten kann. Ein Puzzlestein: Interne Sensibilisierung. 

Vier bis fünf mal pro Jahr gibt’s einen «Green Event» für das gesamte Team – jeder behandelt mindestens eines der 17 UN Sustainable Development Goals.

Doch lange mussten die Events wegen COVID-19 verschoben werden. Umso mehr freuten wir uns, als dies im Freien wieder möglich war. Das Konzept: ein veganer Apero mit hausgemachten, veganen Speisen zum Durchprobieren nahe der Ziegelhütte in Zürich.

Ein ganzer Picknicktisch voll veganer Leckereien

Veganes Essen ist eine Form von nachhaltiger Ernährung. Unser Apero sollte dazu anregen, einmal über fleischlose Produkte nachzudenken und sich von den Klischees von geschmackloser Pampe zu lösen. Aber natürlich gibt es auch andere Möglichkeiten, ressourcenschonend zu leben. Schon eine rein regionale Ernährung trägt dazu bei, ebenso die Reduzierung von CO2 Emissionen durch den Verzicht auf Flugreisen oder ein Auto. Jeder kann seinen Teil dazu beitragen.

Überraschend neue Geschmackserlebnisse

Die Neugier der Kollegen war jedenfalls geweckt… und am Ende blieb nichts übrig vom vergangen Buffet. Und so mancher hat erstaunt festgellt, dass veganes Essen nachhaltig UND lecker sein kann.

Was sind die UN Sustainable Development Goals? 

Die Sustainable Development Goals (SDGs) sind eine Sammlung von 17 miteinander verknüpften globalen Zielen, die von den Vereinten Nationen (UN) aufgestellt wurden, um weltweit eine nachhaltige Entwicklung auf wirtschaftlicher, sozialer und ökologischer Ebene sicherzustellen. Die SDGs sollen bis zum Jahr 2030 erreicht werden.

UN Sustainability Development Goals

Wie gut kennen Sie sich im Thema nachhaltige Ernährung aus? Finde Sie es heraus, indem Sie das Quiz lösen!

Wie Loanboox nachhaltige und hochwertige Bildung unterstützt, lesen Sie hier.

Loanboox-Schnuppertage: Nachhaltige Bildung fördern

Loanboox-Schnuppertage: Nachhaltige Bildung fördern

Nachhaltige Bildung fördern, das ist eines von insgesamt 17 Nachhaltigkeitszielen, die von der UN 2015 aufgestellt wurden. Auch Loanboox unterstützt diese Ziele mit verschiednenen Aktionen – unter anderem mit Schnuppertagen für Teenager. Hier erzählen Yannick und Silvan, was sie dabei erlebt und gelernt haben.

Was macht eigentlich ein Computerexperte in einer Firma, wollte Silvan wissen – selbst ein Computerfreak. Und so ergriff er die Chance, einen Tag mit seinem Onkel, einem IT-Manager bei Loanboox, zu verbringen. «Es war super spannend! Ich habe Einblicke in das HTML-System bekommen. Es ist zwar ein bisschen kompliziert, aber ich finde es trotzdem sehr interessant und es gefällt mir», sagt Silvan und fügt hinzu: «Ich mag auch das Team, mit dem mein Onkel zusammenarbeitet. Sie sind alle sehr nett.»

Selbermachen und ausprobieren

Die Schnupperlehrlinge sollten nicht nur zuschauen, sondern möglichst viel selbst machen. Das gefiel auch Yannick, der unsere Talent Management & Executive Assistentin Chantal einen Tag lang begleiten durfte. Sie zeigte ihm, was zu den Aufgaben eines kaufmännischen Angestellten und des Marketingteams gehört.

«Ich habe mich sehr darüber gefreut, denn es ist derzeit wirklich schwierig, eine KV-Probestelle zu finden. Der Tag hat mir viel Freude bereitet und einen guten Überblick vermittelt», beschrieb Yannick später seine Erfahrung. Sogar die Arbeit mit Excel hat ihm richtig Spaß gemacht. Sein Resümee: «Ich habe viel gelernt und gesehen. Vielen Dank für diesen tollen Einblick.»

Beide könnten sich gut vorstellen, eines Tages in diesen Berufen zu arbeiten.

Was sind die UN Nachhaltigkeitsziele?

Die Sustainable Development Goals (SDGs) sind eine Sammlung von 17, miteinander verknüpften, globalen Zielen, die von den Vereinten Nationen (UN) aufgestellt wurden. Sie sollen weltweit eine nachhaltige Entwicklung auf wirtschaftlicher, sozialer und ökologischer Ebene sicherstellen. Die SDGs sollen bis zum Jahr 2030 erreicht werden.

UN Sustainability Development Goals

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